Подписка на 1 месяц за 1 рубль!
Дисциплина: Банковское дело
Жанр: Научные монографии
| Вступительное слово к российскому изданию | |
| Предисловие | |
| Выражение признательности | |
| 1. Анализ банковских рисков | 1 |
| 1.1. Введение. Изменение внешних условий банковской деятельности | 1 |
| 1.2. Виды потенциального банковского риска | 3 |
| 1.3. Корпоративное управление | 4 |
| 1.4. Анализ банков с учетом риска | 7 |
| 1.5. Предлагаемые аналитические инструменты | 11 |
| 2. Условия проведения обследования банков с учетом риска | 14 |
| 2.1. Введение. Задачи анализа банков | 14 |
| 2.2. Банки как поставщики финансовой информации | 16 |
| 2.3. Схема развития финансового сектора | 17 |
| 2.4. Целостный взгляд на финансовую систему | 23 |
| 2.5. Прозрачность банковской финансовой информации как предпосылка анализа | 24 |
| 3. Ключевые участники процесса корпоративного управления и управления риском | 29 |
| 3.1. Введение. Управление финансовым риском и обязанности ключевых участников | 29 |
| 3.2. Органы регулирования: создание правовой среды корпоративного управления и управления риском | 30 |
| 3.3. Органы надзора: мониторинг управления риском | 32 |
| 3.4. Акционеры | 34 |
| 3.5. Совет директоров: основная ответственность за деятельность банка | 37 |
| 3.6. Менеджмент: ответственность за операции банка и реализацию политики управления риском | 42 |
| 3.7. Аудиторский комитет и внутренние аудиторы: расширение функции Совета директоров в области управления риском | 48 |
| 3.8. Внешние аудиторы: переоценка традиционного подхода к аудиту банков | 50 |
| 3.9. Роль общественности | 52 |
| 4. Структура баланса и управление им | 55 |
| 4.1. Введение. Состав баланса | 55 |
| 4.2. Структура активов: анализ роста и изменений | 57 |
| 4.3. Структура пассивов: анализ роста и изменений | 63 |
| 4.4. Общая динамика балансовых и внебалансовых статей | 67 |
| 4.5. Управление активами/пассивами: плановые изменения структуры баланса | 72 |
| 4.6. Эффективное управление риском | 75 |
| 5. Анализ прибыльности | 79 |
| 5.1. Введение. Важность прибыльных банков | 79 |
| 5.2. Содержание отчета о прибылях и убытках | 81 |
| 5.3. Структура доходов и качество прибыли | 87 |
| 5.4. Показатели прибыльности | 94 |
| 5.5. Анализ коэффициентов прибыльности | 96 |
| 6. Анализ достаточности капитала | 99 |
| 6.1. Введение. Характеристики и функции капитала | 99 |
| 6.2. Компоненты управления капиталом (современная методология) | 102 |
| 6.3. Распределение риска по составляющим капитала (современная методология) | 104 |
| 6.4. II Базельское соглашение: изменения, предложенныев отношении оценки достаточности капитала | 108 |
| 6.5. Выполнение требований Базельского соглашения | 113 |
| 6.6. Оценка управленческой информации, касающейся достаточности капитала | 115 |
| 7. Управление кредитными рисками | 123 |
| 7.1. Введение. Компоненты кредитного риска | 123 |
| 7.2. Управление кредитным портфелем | 124 |
| 7.3. Анализ кредитной функции и кредитных операций | 128 |
| 7.4. Анализ качества кредитного портфеля | 130 |
| 7.5. Портфель неработающих кредитов | 134 |
| 7.6. Политика управления кредитными рисками | 137 |
| 7.7. Меры по ограничению или снижению кредитных рисков | 141 |
| 7.8. Классификация активов | 147 |
| 7.9. Политика резервирования кредитных потерь | 151 |
| 8. Управление рисками ликвидности | 155 |
| 8.1. Вступление. Необходимость ликвидности | 155 |
| 8.2. Политика управления ликвидностью | 156 |
| 8.3. Органы надзора | 159 |
| 8.4. Структура финансирования: депозиты и рыночные заимствования | 162 |
| 8.5. Сроки погашения и несоответствия в финансировании | 164 |
| 8.6. Концентрация депозитов и изменчивость финансирования | 167 |
| 8.7. Методы управления рисками ликвидности | 168 |
| 9. Управление процентными рисками | 175 |
| 9.1. Введение. Источники процентных рисков | 175 |
| 9.2. Ответственность за управление рисками | 177 |
| 9.3. Модели управления процентными рисками | 178 |
| 9.4. Изменение прогнозируемых кривых доходности | 183 |
| 10. Управление рыночным риском | 185 |
| 10.1.Введение. Характеристики рыночного риска | 185 |
| 10.2.Политика управления рыночным риском | 187 |
| 10.3.Формирование инвестиционного портфеля и управление им | 190 |
| 10.4.Управление операциями по перепродаже | 195 |
| 10.5.Измерение рыночного риска | 198 |
| 10.6.Стоимость под риском (VAR) | 203 |
| 10.7.Тестирование на стрессовые факторы | 204 |
| 11. Управление валютным риском | 207 |
| 11.1.Введение. Источники и компоненты валютного риска | 207 |
| 11.2.Методы управления валютным риском | 209 |
| 11.3.Потенциальный валютный риск и деловая стратегия | 216 |
| 11.4.Управление валютным риском и достаточность капитала | 220 |
| 12. Прозрачность финансовой отчетности банков | 227 |
| 12.1.Введение. Важность полезной информации | 227 |
| 12.2.Прозрачность и подотчетность | 228 |
| 12.3.Прозрачность финансовой отчетности | 230 |
| 12.4.Представление информации в финансовой отчетности банков | 232 |
| 12.5.Недостатки, имеющиеся в практике банковского учета | 236 |
| 13. Взаимосвязь между анализом риска и банковским надзором | 251 |
| 13.1.Введение. Процесс банковского надзора | 251 |
| 13.2.Процесс аналитического обследования | 252 |
| 13.3.Банковские риски и ответственность органов регулирования/надзора | 257 |
| 13.4.Процесс надзора | 260 |
| 13.5.Консолидированный надзор | 265 |
| Приложение. Анкета для оценки общего состояния банка | 271 |
Отзывы: нет |
© 2001–2022, Издательство «Директ-Медиа» тел.: 8-800-333-68-45 (звонок бесплатный), +7 (495) 258-90-28 manager@directmedia.ru
